A pénzmosás magyarországi jogi szabályozásának vázlata

Abstract

A pénzmosás folyamata során az elkövetők a törvénytelen úton megszerzett pénzt törvényes forrásból származó profitként igyekeznek feltüntetni, céljuk ennek ellenére nem a nyereség realizálása, hanem legális részcselekmények sorozatán keresztül a pénz illegális eredetének elrejtése, majd a pénzügyi rendszerbe történő bevezetése. Az elkövetők ennek során a megszerezhető nyereség akár jelentősebb hányadáról is hajlandóak lemondani, mert a pénzmosás eredményeként fennmaradó összeg még így is tetemes. A határokon átívelő pénzügyi tranzakciók végrehajtásában, kivitelezésében sok esetben offshore cégek, egyéb pénzügyi vállalkozások, befektetői csoportok vesznek részt. Az egyre szigorodó pénzügyi szabályozás ellenpontjaként a bűnelkövetők új típusú elkövetési módszerek irányába fordultak (alternatív pénzügyi szolgáltatások, anonim föld alatti bankrendszer, segélyszervezetek, alapítványok igénybevétele, kriptovaluták használata etc.). A kaotikus, áttekinthetetlen szervezeti struktúrák, gyanús pénzmozgások végső soron mind egy irányba mutatnak: a tisztességes piac működését, a demokratikus jogállam pénzügyi stabilitását teszik kockára. In the course of money laundering, perpetrators try to make the money laundered appear as legal. Still, their aim is not to make a profit but to hide the illegal origin of funds through a series of legal actions. The perpetrators are ready to give up a significant proportion of the benefits if necessary, as the remaining sum from money laundering is still considerable. Offshore companies, financial entities and investor groups participate in the chain of cross-border financial transactions usually. Due to the fact that financial regulations become increasingly strict, criminals have turned to new offence modes (such as alternative financial services, anonymous underground banking, relief organisations, foundations, cryptocurrencies). Ultimately, chaotic organisational structures and suspicious financial transactions point in one direction: they risk fair market and financial stability of the rule of law democracies.